Khi thao tác trong mảng xuất nhập khẩu liên quan đến vấn đề thanh toán chúng ta không thể không nhắc tới LC. Hiểu đơn giản, LC là một trong phương thức thanh toán nói một cách khác là thanh toán bởi thư tín dụng hoặc tín dụng thư (Letter of Credit). Thư tín dụng thanh toán (L/C) ước ao phát hành phải do một đội nhóm chức bao gồm uy tín, bao gồm khả năng bảo đảm thanh toán, bảo lãnh những khoản giao thương mua bán có cực hiếm nhằm tạo ra sự an tâm cho những người mua và người bán.

*
Ngân hàng vào vai trò trung gian trong thanh toán LC

Vốn dĩ, người tiêu dùng và người buôn bán đều mong muốn giành thế bình an cho mình, vì đó câu hỏi “tiền trả trước xuất xắc hàng giao trước?” luôn luôn được đề ra trong ngẫu nhiên giao dịch nào. Thư tín dụng thanh toán do đơn vị trung gian (ngân hàng) kiến tạo để giải quyết thắc mắc trên.

Bạn đang xem: Letter of credit là gì


*

Như vậy, LC do một nhóm chức tài thiết yếu hoặc trung gian tài chủ yếu phát hành. Tổ chức đáp ứng được hầu như yêu cầu cụ thể trên thường là đa số ngân hàng, có năng lượng tài chính, uy tín để người mua và người phân phối đều tin tưởng.

Tất nhiên, khi người tiêu dùng và người phân phối dùng phương thức thanh toán giao dịch LC thì đề nghị tốn phí tổn trung gian đến ngân hàng. Vì chưng đó, nghiệp vụ này cũng là một trong mảng kinh doanh tại các ngân hàng cùng được phụ trách bởi phòng giao dịch thanh toán quốc tế.


Nội dung

Ưu với nhược điểm của thanh toán giao dịch bằng L/C

LC là gì? Thư tín dụng thanh toán chứng từ

LC là 1 trong những bức thư vị ngân hàng thay mặt đại diện của tín đồ nhập khẩu (bên mua) lập ra theo yêu cầu của fan nhập khẩu (bên mua) cam kết sẽ trả một vài tiền tốt nhất định cho những người xuất khẩu (bên bán) tại một thời điểm gắng thể, nếu bạn xuất khẩu (người bán) xuất trình bộ triệu chứng từ giao dịch thanh toán phù hợp với các luật pháp được nêu trong thư tín dụng.

Bên bán cũng có một ngân hàng thay mặt cho mình với bên phân phối sẽ chuyển bộ bệnh từ vừa lòng lệ này cho ngân hàng đại diện của bản thân tại non sông xuất khẩu.

*
LC (Letter of Credit) là thư tín dụng thanh toán do bank phát hành

Như vậy fan mua, người cung cấp và bank là những thành viên tham gia vào quy trình thanh toán bởi LC. LC được viết tắt do từ Letter of Credit. Bên cạnh đó để nhấn mạnh đến giao dịch mà ngân hàng sẽ giữ lại được bộ hội chứng từ fan ta còn có tên gọi không giống là Documentary Letter of Credit để nhấn mạnh đến chứng tự và cách tiến hành thanh toán.


Quy trình thanh toán giao dịch bằng L/C

Trong phần này bọn họ sẽ mày mò quy trình giao dịch tín dụng chứng từ (L/C). Tuy nhiên, để dễ hiểu mình chỉ dẫn quy trình dễ dàng và đơn giản và phổ biến nhất.

Các mặt tham gia trong tiến trình này gồm bao gồm 4 bên:Importer (buyer): người nhập khẩu hay có cách gọi khác là người cài hàng.Trong LC gọi là tình nhân cầu mở LC (the applicant)Exporter (Seller): bạn xuất khẩu hay còn được gọi là người phân phối hàng. Trong LC hotline là bạn thụ hưởng trọn (the beneficiary)Ngân hàng kiến tạo LC (Issuing bank): Đây là ngân hàng đại diện cho người nhập khẩuNgân hàng thông báo LC (Advising bank): ngân hàng bên phân phối Advising bank

Quy trình này gồm tất cả 10 bước. Để dễ dàng và đơn giản hóa vụ việc mình sẽ trình bày biểu đồ vật này dưới làm ra ảnh. Các bước trong hình được quy định là một số vào ngoặc. Ví dụ bước 1 sẽ tiến hành ký hiệu là (1).

*
Quy trình giao dịch LC – tín dụng Chứng Từ

*(0)* Người chào bán và người tiêu dùng ký phối kết hợp đồng nước ngoài thương (Commercial Contract). Trong vừa lòng đồng bạn xuất khẩu và bạn nhập khẩu phải chấp thừa nhận phương thức thanh toán LC. Trong khi hợp đồng cũng quy định rõ các yêu mong trong LC. Rạm chí, vệt chấm cùng dấu phẩy cũng phải quy định rõ ràng và thống nhất. Mặc dù nhiên họ cũng nên hiểu là, không duy nhất thiết LC buộc phải giống hợp đồng nước ngoài thương về hầu như quy định. Đây 2 các loại giấy tờ cá biệt và ko ràng buộc nhau.

*(1)* người mua (người nhập khẩu) phụ thuộc vào hợp đồng cam kết kết với người bán, làm đối chọi xin mở L/C gửi cho ngân hàng của mình – Ngân hàng chế tạo (THE ISSUING BANK). Làm hồ sơ bao gồm:+ Đơn yêu cầu mở L/C.+ Quyết định ra đời doanh nghiệp, đăng ký kinh doanh, đăng ký mã số xuất nhập khẩu-nếu tất cả (đối với giao dịch lần đầu).+ phù hợp đồng nước ngoài thương.+ bản thảo nhập khẩu.+ cam đoan thanh toán (trường hợp mở L/C trả chậm).+ trường hợp người tiêu dùng ký quỹ L/C dưới 100% trị giá bán L/C nên có phiên bản giải trình vì chưng phòng tín dụng của trụ sở lập được giám đốc trụ sở phê duyệt.

*
Đơn xin mở LC

Thông thường những đơn yêu ước mở L/C theo mẫu của ngân hàng. Và chưa hẳn doanh nghiệp nào cũng rất được mở LC. Mà dựa vào vào quý hiếm hợp đồng, chế độ mỗi ngân hàng, uy tín của công ty yêu mong mở LC. Thông thường trong công đoạn này doanh nghiệp yêu mong mở LC đề xuất ký quỹ.

*(2)* bank phát hành (Issuing bank) vẫn xem xét, nếu thuận tình sẽ gửi LC mang đến ngân hàng thông báo (Advising bank) để gởi cho những người thụ hưởng là bạn xuất khẩu (the beneficiary). Và để ý là ngân hàng thông tin phải bao gồm quan hệ cửa hàng đại lý với ngân hàng phát hành. Như vậy, ngân hàng thông báo mới có công dụng để soát sổ tính sống động của LC.

*(3)* Ngân hàng thông báo sẽ reviews LC và đưa L/C bản gốc đến tín đồ bán, người cung cấp kiểm tra khả năng đáp ứng L/C và rất có thể đề nghị chỉnh sửa (nếu cần).

*(4)* fan thụ hưởng (người xuất khẩu) thực hiện kiểm tra LC, nếu số đông thứ đang đúng thì đang giao hàng cho tất cả những người nhập khẩu.

*(5)* sau khoản thời gian giao hàng, fan xuất khẩu phải chuẩn bị bộ triệu chứng từ hòa hợp lệ nhằm chuyển mang lại ngân hàng thông báo (Advising bank) và hẳn nhiên bộ chứng từ là thông tin đòi tiền. Trong cách này lộ diện chứng từ bỏ và thanh toán do đó cách làm này được hotline là “Thư tín dụng thanh toán chứng từ” (Letter of Credit). Giao hội chứng từ và yêu ước thanh toán.

*(6)* sau khoản thời gian nhận bộ triệu chứng từ. Ngân hàng thông tin phải có trọng trách kiểm tra bộ triệu chứng từ vừa lòng lệ chưa? Trong giao dịch thanh toán tín dụng bệnh từ thì bộ chứng từ phải vâng lệnh UCP (The Uniform Customs and Practice for Documentary Credits) với ISBP (International Standard Banking Practice for the Examination of Documents Under Documentary Credits). Những bài sau mình sẽ viết về UCP và ISBP.

Trong bài viết về học tập xuất nhập vào ra làm cho gì, bản thân có nói tới nghề giao dịch quốc tế. Bởi đó, nếu khách hàng nào ước ao theo ngành này dĩ nhiên chắc phải khám phá sâu về UCP và ISBP.

*(7)* sau khoản thời gian nhận được bộ triệu chứng từ khi cách (6) kết thúc, ngân hàng phát hành sẽ đánh giá bộ hội chứng từ. Sau quy trình kiểm tra đề nghị thông báo kết quả kiểm tra đến ngân hàng thông báo.

*(8)* Sau quá trình này bộ chứng từ sẽ trong tay của ngân hàng phát hành. Bộ bệnh từ này nếu sai thì ngân hàng thông tin có nhiệm vụ yêu mong tu chỉnh. Nếu hòa hợp lệ thì ngân hàng thông báo có trọng trách thông báo cho những người thụ hưởng trọn (người xuất khẩu) với thanh toán.

*(9)* khi ngân hàng thông báo đã thanh toán giao dịch cho nhà xuất khẩu. Ngân hàng mở LC sẽ tiến hành phát hành giao dịch thanh toán đến tín đồ nhập khẩu.

*(10)* tiền sẽ thừa nhận chuyển vào tài khoản ngân hàng phát hành LC. Có nghĩa là ghi gồm vào thông tin tài khoản của ngân hàng phát hành LC.

Như vậy họ đã khái quát được quy trình giao dịch thanh toán LC. Mặc dù nhiên đó là trường hợp dễ dàng nhất chỉ tất cả 4 mặt tham gia vào quy trình. Bên cạnh đó còn có các đơn vị khác tham gia vào quy trình.


Quy trình giao dịch L/C vào thực tiễn

Sau đây mình sẽ chỉ dẫn nhật ký kết của một lô hàng. Mặc dù nhiên, vì vấn đề bảo mật tin tức mà chẳng thể đăng tên các đơn vị trong thanh toán với tiến trình này. Sau đó là mẫu và tin tức hợp đồng ngoại thương của lô mặt hàng này

*
Hợp đồng dịch vụ thương mại trong thanh toán giao dịch LC

Đây là phiên bản log (bản ghi chép định kỳ sử, giống như dữ liệu khắc ghi hành trình) của một lô hàng thanh toán giao dịch LC với thích hợp đồng nước ngoài thương trên.

A. L/C được xác thực và áp dụng ngân hàng chứng thực (Confirming Bank)1May, người cung cấp nhận L/C tự ngân đại diện. Ngân hàng chỉ ra rằng họ đã chứng thực L/C. L/C có hiệu lực thực thi cùng thời gian với bank xác nhận.

15May, tín đồ bán giao hàng theo điều khoảng tầm L/C (từ ngày đó, người buôn bán có 21 ngày để nộp cỗ từ cho ngân hàng).

20May, người chào bán trình hội chứng từ đến ngân hàng xác nhận. (từ ngày đó, ngân hàng xác thực có 5 ngày làm việc để kiểm định triệu chứng từ.)

23May, ngân hàng chứng thực phản hồi người phân phối rằng triệu chứng từ vừa lòng lệ với lao lý L/C và bank sẽ thanh toán vào 26May.

Vào thuộc ngày, ngân hàng chứng thực chuyển hội chứng từ đến bank phát hành.

Vào 26May, người chào bán được giao dịch tiền hàng.

Vào 28May, triệu chứng từ đến ngân hàng phát hành (từ hôm đó, ngân hàng phát hành tất cả 5 ngày nhằm kiểm tra bệnh từ)

Vào 2Jun, bank phát hành chấp nhận chứng từ, bỏ ra trả cho bank xác nhận, với đòi lại chi phí từ mặt mua hàng.


Mẫu thư tín dụng thanh toán LC và câu chữ thư tín dụng

Nhìn tầm thường mẫu thư L/C rất solo giản. Thậm chí còn khi gửi LC draft cùng LC qua mail cho nhau họ gởi bằng file text (note page). Các mẫu rất đơn giản và dễ dàng chủ yếu ớt là những dòng text. Trong khi in ấn ra thì ngân hàng sẽ sở hữu logo cùng tên ngân hàng phát hành.

*
Mẫu thư tín dụng LC

Ở trên bạn xem đó là 1 trong những mẫu LC tương đối cũ cùng cũng không không giống gì so với hiện tại những ngân hàng sẽ dùng. Đơn giản tuy thế lại có giá trị khôn cùng lớn.

Thông thường xuyên trên 1 LC cần phải có các nội dung sau:

Số hiệu với ngày mở: tất cả các L/C đều sở hữu số hiệu riêng rẽ do ngân hàng mở L/C phép tắc , Ngày mở thư tín dụng: là ngày bắt đầu phát sinh cam đoan của ngân hàng phát hành với người bán hàng.

Tên, địa chỉ, số điện thoại thông minh của hai bên mua bán: những thông tin của tình nhân cầu mở LC và người thụ hưởng trọn LC

Số tiền đề nghị thanh toán: số chi phí và đơn vị chức năng tiền tệ

Các mốc thời hạn quan trọng: Thời hạn giao hàng, ngày không còn hạn, thời hạn trả tiền.

Các nội dung về vận tải, vận chuyển hàng hóa hóa

– Incoterms: FOB, CIF xuất xắc CIP?– địa điểm gửi hàng, vị trí nhận hàng(POL: Port of Loading, POD: Port of Discharge )– được cho phép chuyển sở hữu hay không? (Transshipment allowed/not allowed hoặc Permitted/Not permitted).– cho phép giao mặt hàng từng phần không? (Partial shipments allowed/not allowed)

Chứng từ– các chứng từ bao gồm: hóa đơn thương mại dịch vụ (Commercial Invoice), phiếu đóng gói (Packing List), vận solo (Bill of Lading), bảo hiểm sản phẩm & hàng hóa (Insurance) nếu giao hàng CIF, giấy chứng nhận kiểm dịch,…,– Thời hạn trễ tuyệt nhất xuất trình chứng từ.


Ưu cùng nhược điểm của giao dịch thanh toán bằng L/C

Trong giao dịch thanh toán quốc tế có những loại phương thức giao dịch thanh toán như: Phương thức gửi tiền, cách thức ghi sổ (Open account), Phương thức giao dịch nhờ thu (Collection of payment), Phương thức tín dụng chứng trường đoản cú (Letter of credit – L/C). Mỗi loại bao hàm ưu điểm yếu kém riêng.

*
Ưu yếu điểm của thanh toán tín dụng bệnh từ LC

Sau đây mình sẽ phân tích ưu yếu điểm của phương thức tín dụng thanh toán chứng tự (Letter of credit – L/C)

Ưu điểm của phương thức tín dụng chứng từ

Đối với những người bánNgân mặt hàng sẽ giao dịch thanh toán đúng như vào thư tín dụng bất kỳ việc người tiêu dùng có trả tiền tuyệt không.Hạn chế việc đủng đỉnh trong chuyển chứng từKhách hàng rất có thể chiết khấu L/C để có tiền trước thực hiện cho việc triển khai hợp đồng.

Đối với người muaChỉ khi cảm nhận hàng thì người mua mới trả tiền.Người nhập khẩu yên trọng tâm rằng người buôn bán sẽ phải tuân hành quy định trong L/C để bảo đảm an toàn được thanh toán, còn nếu không người phân phối sẽ mất tiền.

Đối với Ngân hàngThu phí thương mại & dịch vụ (Phí mở L/C, đưa tiền, phí chỉnh sửa L/C,..)Mở rộng quan lại hệ thương mại dịch vụ quốc tế.

Nhược điểm của phương thức tín dụng thanh toán chứng từ

Đối với người bánNếu ko xuất trình bộ triệu chứng từ theo điều khoản trong L/C sẽ không còn được thanh toán tiền hàng.

Đối với những người muaThư tín dụng thanh toán hoạt động độc lập với hòa hợp đồng mua bán và thao tác theo bộ triệu chứng từ. Vày đó, nếu doanh nghiệp lớn xuất khẩu xuất trình bộ triệu chứng từ cân xứng thì bank phát hành có nhiệm vụ phải thanh toán mà không thân yêu liệu sản phẩm hóa thực tế có được giao đúng tuyệt không, thậm chí sản phẩm & hàng hóa không được giao.


Điểm đặc biệt quan trọng của L/C

L/C chuyển động độc lập với hợp đồng ngoại thương tuy vậy L/C được hình thành dựa trên cơ sở đúng theo động giao thương giữa 2 bên.

Các ngân hàng làm việc với nhau bên trên cơ sở triệu chứng từ, chứ không vồ cập hàng hóa.

Người download mở L/C, và người thụ hưởng đòi tiền bank phát hành L/C.

Kết luận

LC là chữ viết tắt của Letter of Credit hay còn gọi là tín dụng hội chứng từ. Đây là một trong những phương thức thanh toán giao dịch mà bao gồm sự tham gia của ngân hàng đảm bảo an toàn cho mua bán quốc tế được diễn ra bình an hơn.

Người nhập vào là tình nhân cầu mở LC với thường cam kết quỹ khi mở. Bank phát hành L/C là ngân hàng đại diện cho người nhập khẩu, trong khi cần cần có ngân hàng đại lý là ngân hàng thông báo. Ngân hàng thông tin đóng mục đích là bank của bên chào bán ( mặt xuất khẩu).

Xem thêm: Deskmate Là Gì ? Thanh Xuân Tiếng Anh Là Gì Chị Ơi Deskmate Là Gì Ạ

Trong bài viết này chỉ chỉ dẫn quy trình thanh toán giao dịch LC dễ dàng nhất. Trong nội dung bài viết sau mình đang nói thêm về các phía bên trong thanh toán LC và những loại LC.

Cảm ơn chúng ta đã đọc bài xích viết!Chúc bạn luôn thành công và niềm hạnh phúc trong cuộc sống!